-
De conformitat amb l’article 15 de la Llei 7/2024, del 27 de maig, sobre organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats, les entitats operatives del sistema financer han de portar, entre d’altres, un registre de tots els tipus d’operacions i serveis que efectuen, tant per compte propi com per compte de tercers, i, en tot cas, un registre d’ordres i un registre d’operacions.
-
Tots els registres a què fa referència l’apartat 1 han de contenir en tot moment la informació actualitzada necessària per reconstruir totes les ordres i les operacions amb instruments financers, incloent-hi els registres de tots els moviments d’efectiu o de valors dipositats o retirats d’una entitat operativa del sistema financer i que estiguin relacionats amb les dites operacions.
-
En la mesura que sigui aplicable a l’ordre en qüestió, el contingut mínim del registre d’ordres ha d’incloure la informació següent:
-
a) Número de referència de l’ordre.
-
b) Nom i designació del client.
-
c) Nom i designació de qualsevol persona competent que actuï en nom del client.
-
d) Identificació del compte de valors de l’ordre.
-
e) Data i hora exacta de recepció de l’ordre o data i hora exacta en què es va prendre la decisió de negociar.
-
f) Indicador de compra/venda.
-
g) Tipus d’operació (compra, venda, aplicació, subscripció, reemborsament, traspàs, etc.).
-
h) Naturalesa de l’ordre (individual, agrupada, periòdica, etc.).
- i) Detall del número de referència de totes les ordres individuals que han estat agregades en una ordre agrupada.
-
j) Origen de l’ordre (ordre rebuda del client, ordre generada en el marc d’un mandat de gestió, etc.).
-
k) Identificació de l’instrument financer (codi ISIN, Ticker o un altre codi o descripció de l’instrument financer que permeti identificar-lo clarament).
-
l) Tipus d’ordre (ordre limitada, al millor preu, etc.).
-
m) Preu unitari i notació del preu.
-
n) Quantitat inicial i notació de la quantitat.
-
o) Preu.
-
p) Multiplicador del preu.
-
q) Divisa 1 (moneda de referència del preu).
-
r) Divisa 2.
-
s) Quantitat (nombre d’unitats, o valor nominal en cas d’instruments financers que no siguin accions ni contractes de derivats, o nombre de contractes de derivats).
-
t) Període de validesa.
-
u) Import de l’ordre efectiu o valor nominal per a derivats, en la divisa de referència.
- v) Identificació del sistema de negociació o del centre d’execució, en cas d’instrucció específica de l’ordenant.
-
w) Instruccions de liquidació, en cas d’instrucció específica de l’ordenant (compte de liquidació, divisa o altres instruccions com ara traspassos del dipòsit de valors associats a l’ordre).
-
x) Mitjà de recepció i referència documental de l’ordre (identificador del registre telefònic, electrònic o número de registre de l’ordre signada que en permeti una recuperació àgil, etc.).
-
y) Identificació del receptor de l’ordre.
-
z) Indicador de si l’ordre ha estat anul·lada posteriorment per l’ordenant.
-
aa) Data i hora d’anul·lació de l’ordre.
ab) Qualsevol altre detall, condició o instrucció particular comunicat pel client ordenant o per l’entitat que especifiqui la forma en què s’ha d’executar l’ordre (com, per exemple, data de venciment de l’ordre, periodicitat de l’ordre, etc.).
ac) Designació per identificar l’operador (identificació de l’operador) responsable dins de l’entitat operativa del sistema financer de la decisió d’inversió.
ad) Designació per identificar l’algoritme (identificació de l’algoritme) responsable dins de l’entitat operativa del sistema financer de la decisió d’inversió.
Addicionalment, per a totes les ordres trameses a una altra entitat financera andorrana o estrangera per executar-les, l’entitat ha de registrar immediatament un cop efectuada la transmissió, com a mínim, la informació següent:
- a) Identificació de l’intermediari a qui s’ha tramès l’ordre.
- b) Data i hora exacta de la transmissió.
- c) Qualsevol altra informació d’interès en relació amb l’ordre tramesa.
-
Immediatament després d’executar una ordre o, en el cas de les entitats operatives del sistema financer que trameten ordres a una altra entitat per executar-la, immediatament després de rebre la confirmació que s’ha executat una ordre, l’entitat operativa del sistema financer ha de registrar les dades següents de l’operació:
-
a) Nom i designació del client.
-
b) Nom i designació de qualsevol persona competent que actuï en nom del client.
-
c) Número de referència de l’operació.
-
d) Número de referència de l’ordre o les ordres que s’hagin executat amb aquesta operació.
-
e) Codi d’identificació de l’ordre assignat pel centre de negociació en el moment de la recepció.
-
f) Codi MIC del segment del centre de negociació al qual s’hagi transmès l’ordre.
-
g) Designació per identificar el comprador i el venedor.
-
h) Qualitat en la qual es negocia.
- i) Data d’execució.
-
j) Hora exacta d’execució (com a mínim ha de contenir l’hora local d’Andorra).
-
k) Persona física que ha executat l’operació o que és responsable d’executar-la.
-
l) Nom i una altra designació de la persona a qui s’hagi tramès l’ordre.
-
m) Indicador de compra/venda.
-
n) Tipus d’operació (compra, venda, aplicació, subscripció, reemborsament, traspàs, etc.).
-
o) Identificació de l’instrument financer (codi ISIN, Ticker o un altre codi o descripció de l’instrument financer que permeti identificar-lo clarament).
-
p) Identificació del subjacent de l’instrument financer.
-
q) Identificador d’opció de venda/compra.
-
r) Estil d’opció.
-
s) Preu d’exercici.
-
t) Pagament inicial.
-
u) Tipus de lliurament.
- v) Tipus d’opció.
-
w) Data de venciment.
-
x) Preu.
-
y) Multiplicador del preu.
-
z) Identificació de la contrapart de l’ordre (la mateixa entitat financera en el cas del servei d’execució d’ordres contra cartera pròpia o altres entitats operatives del sistema financer o per a operacions executades en un sistema multilateral de negociació o operacions de traspàs de valors, entre d’altres).
-
aa) Identificació de l’intermediari que ha executat l’ordre.
ab) Identificació del sistema de negociació o del centre d’execució.
ac) Identificació única de cada grup d’ordres agregades dels clients.
ad) Detall de l’assignació de les execucions corresponents a ordres agrupades (en especial, quantitat i preu), en cadascuna de les ordres individuals que permeti acreditar documentalment el compliment de la política d’atribució d’ordres.
ae) Preu unitari i notació del preu.
af) Divisa 1 (moneda de referència del preu).
ag) Divisa 2.
ah) Quantitat (nombre d’unitats o valor nominal en cas d’instruments financers que no siguin accions ni contractes de derivats, o nombre de contractes de derivats).
ai) Quantitat restant.
aj) Quantitat modificada.
ak) La data i l’hora exacta de presentació de l’ordre o decisió de negociar.
al) Import brut de l’operació executada (en la divisa de referència).
am) Costos (comissions i despeses directes i indirectes relacionades amb l’execució de l’operació, així com taxes associades).
an) Divisa de liquidació de l’operació.
ao) Tipus de canvi aplicat a l’operació.
ap) Data valor de l’operació.
aq) Detalls de la liquidació (compte de liquidació d’efectiu i de valors, etc.).
ar) Qualsevol informació addicional que permeti validar la correcta execució de l’ordre en compliment de la política d’execució d’ordres determinada per l’entitat operativa del sistema financer.
as) Designació per identificar l’operador (identificació de l’operador) responsable dins de l’entitat operativa del sistema financer de la decisió d’inversió.
at) Designació per identificar l’algoritme (identificació de l’algoritme) responsable dins de l’entitat operativa del sistema financer de la decisió d’inversió.
au) Designació per identificar l’operador (identificació de l’operador) responsable de l’execució.
av) Designació per identificar l’algoritme (identificació de l’algoritme) responsable de l’execució.
aw) La data i l’hora exacta de qualsevol missatge transmès al centre de negociació i rebut d’aquest centre en relació amb qualsevol fet que afecti una ordre.
ax) La data i hora exacta de qualsevol missatge transmès a una altra entitat i rebut d’aquesta entitat en relació amb qualsevol fet que afecti una ordre.
ay) Qualsevol missatge transmès al centre de negociació i rebut d’aquest centre en relació amb ordres col·locades per l’entitat operativa del sistema financer.
az) Qualssevol altres detalls i condicions transmesos a una altra entitat i rebuts d’aquesta entitat en relació amb l’ordre.
ba) Seqüències de cada ordre col·locada per reflectir la cronologia de qualsevol fet que l’afecti; en particular, però no exclusivament, modificacions, cancel·lacions i execució.
bb) Marca de venda en curt.
Addicionalment, davant de qualsevol requeriment a efectes de supervisió i inspecció de l’AFA, els registres establerts en aquest apartat s’han de completar, com a mínim, amb la informació següent:
- a) Beneficiari final de l’ordre o de l’operació.
- b) Adreça i país de residència del beneficiari final de l’ordre o de l’operació.
- c) Adreça i país de residència de l’ordenant.
- d) Document acreditatiu de l’ordre (comunicació electrònica, registre telefònic, ordre signada per l’ordenant, etc.).
- e) Document acreditatiu de confirmació de l’execució de l’operació per part de l’intermediari.
- Les entitats operatives del sistema financer autoritzades a prestar el servei d’inversió descrit en la lletra c de l’article 20 de la Llei 7/2013, del 9 de maig, sobre el règim jurídic de les entitats operatives del sistema financer andorrà i altres disposicions que regulen l’exercici de les activitats financeres al Principat d’Andorra han de mantenir uns registres d’ordres i operacions específics a les operacions negociades per compte propi, els quals han de contenir, com a mínim i en la mesura que sigui aplicable a l’ordre o operació en qüestió, la informació requerida als apartats 3 i 4 anteriors.
- Sense perjudici del que estableixen els apartats anteriors, les entitats operatives del sistema financer han d’ampliar el contingut dels registres amb tota la informació necessària per poder demostrar als seus clients, quan ho sol·licitin, que les operacions s’han executat seguint les seves ordres i de conformitat amb la política d’execució d’ordres definida per l’entitat i comunicada als clients, així com per acreditar el compliment de la política d’atribució d’ordres i de les obligacions d’informació establertes en la legislació vigent.