-
Sense perjudici dels requeriments prudencials que els siguin aplicables individualment o en base consolidada d’acord amb les normes sectorials, les entitats regulades dels conglomerats financers han de:
- a) Mantenir en tot moment, al nivell del conglomerat financer, un volum suficient de recursos propis o marge de solvència en relació amb les inversions realitzades i als riscos assumits; mitjançant el reglament de desenvolupament, s’establiran als criteris d’inclusió de les entitats financeres del conglomerat financer a efectes del càlcul dels requisits d’adequació del capital, així com als mètodes d’acord als quals s’ha d’efectuar aquest càlcul, que hauran de partir de la suma dels requeriments de solvència establerts en les normes sectorials aplicables a les entitats del conglomerat financer.
- b) Aplicar polítiques d’adequació de capital en el conglomerat financer.
- c) Respectar els límits quantitatius i altres requisits que puguin fixar el Govern d’Andorra o, amb la seva habilitació específica, l’AFA, en relació amb la concentració de riscos de les entitats del conglomerat financer, així com informar, almenys anualment, l’AFA de qualsevol concentració de riscos significativa en el conglomerat financer. Es considera una concentració de riscos significativa aquella que superi el 10 % dels fons propis del conglomerat financer.
- d) Respectar els límits quantitatius i complir els requisits qualitatius que puguin fixar el Govern d’Andorra o, amb la seva habilitació específica, l’AFA, en relació amb les operacions intragrup de les entitats del conglomerat financer entre si i d’aquestes amb les persones físiques o jurídiques amb què mantinguin vincles estrets, així com informar, almenys anualment, l’AFA sobre les operacions intragrup significatives de les entitats regulades en el conglomerat financer.
Es considerarà significativa tota operació intragrup d’import superior al 5 % de la quantia total dels requisits d’adequació del capital d’un conglomerat financer.
- e) Comptar al nivell del conglomerat financer amb procediments de gestió de riscos i mecanismes de control intern adequats, així com amb una bona organització administrativa i comptable, en els termes que es definiran reglamentàriament.
- Quan l’entitat dominant del conglomerat financer sigui una societat financera mixta de cartera a la qual li siguin aplicables normes sectorials equivalents a les contingudes en l’apartat anterior i en el desenvolupament reglamentari, l’AFA podrà decidir que s’apliquin a aquesta societat únicament les disposicions d’aquesta Llei i en el desenvolupament reglamentari o les disposicions reguladores del sector financer més important del conglomerat financer.
- Els elements de supervisió addicional previstos en l’apartat 1 d’aquest article seran objecte d’una supervisió general per part de l’AFA.
Secció tercera. Mesures per facilitar la supervisió addicional