L'obligació de declarar s'ha de complir, amb independència de quin sigui el país
on s'hagi comès o es pugui cometre el presumpte delicte de blanqueig o de
finançament del terrorisme, o d'on procedeixin o vagin destinats els fons.
La declaració ha de ser efectuada abans que el subjecte obligat hagi executat
l'operació financera o econòmica dubtosa. En aquest cas, si la UIF estima que
existeixen indicis suficients, ordena provisionalment el bloqueig de l'operació.
Aquest bloqueig no pot excedir cinc dies, termini màxim en el qual la UIF ha
d'aixecar-lo si aquests indicis s'han desvirtuat, i autoritzar l'execució de
l'operació o, en cas contrari, trametre les actuacions al Ministeri Fiscal.
En tot cas, la UIF no té responsabilitat pels danys causats per bloqueig de
capitals realitzats dintre de l'àmbit de les seves funcions.
L'emissió de la declaració de sospita i de qualsevol altra informació
complementària no comporta cap responsabilitat per a l'emissor ni tan sols si es
fa sense saber exactament quin tipus de delicte o activitat il·legal s'ha comès.
La UIF adopta totes les mesures adients per protegir els subjectes obligats
envers qualsevol amenaça o acció hostil derivada del compliment de les
obligacions que imposa aquesta Llei. En particular, es manté la confidencialitat
sobre la identitat de l'emissor de les declaracions de sospita en tots els
procediments administratius i judicials amb origen o relació amb les
declaracions emeses."