Es modifica l’apartat 1 de l’article 12 i s’incorporen els apartats 2, 3, 4 i 5 a l’article 12 del Reglament regulador del Registre de Prestadors de Serveis a Fideïcomisos i Instruments Jurídics anàlegs, aprovat pel Decret del 6 de febrer del 2019, que queda redactat en els termes següents:
“Article 12. Accés a la informació del Registre
-
La informació inscrita en el Registre està a disposició de:
- a) L’Administració tributària, el Ministeri de Finances, la Uifand, l’Autoritat Financera Andorrana, les autoritats judicials, el Ministeri Fiscal, la Policia i qualsevol altra autoritat competent en matèria de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors, els delictes subjacents connexos i el finançament del terrorisme, el rastreig i la confiscació o l’embargament i el comís d’actius d’origen delictiu, sense cap restricció;
- b) Els subjectes obligats en els termes que defineix l’article 2 de la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme;
- c) Qualsevol persona física o jurídica que pugui demostrar un interès legítim;
- d) Tota persona física o jurídica que presenti una sol·licitud per escrit relativa a un fideïcomís o instrument jurídic anàleg que sigui titular d’una participació de control d’una persona jurídica a través de la propietat directa o indirecta d’un percentatge suficient d’accions o drets de vot o drets de propietat en aquesta entitat, incloses les carteres d’accions al portador, o mitjançant el control per altres mitjans.
Les persones a què es refereixen les lletres c i d tenen accés al nom i als cognoms, el mes i l’any de naixement, la nacionalitat i el país de residència del beneficiari efectiu, i a l’abast de la seva condició de beneficiari efectiu.
L’accés a la informació sobre els beneficiaris efectius que consti en el Registre es fa de conformitat amb la legislació sobre protecció de dades.
- Es pot denegar l’accés a la totalitat o una part de la informació sobre els beneficiaris efectius les persones a què es refereix l’apartat 1, lletres b, c i d, si tal accés pot exposar el beneficiari efectiu a un risc desproporcionat de frau, segrest, xantatge, extorsió, assetjament, violència o intimidació, o si el seu beneficiari efectiu és un menor o té alguna incapacitat no relacionada amb l’edat. Aquesta exempció no s’aplica als subjectes obligats financers ni als notaris ni als saigs.
- Les persones obligades poden sol·licitar de manera motivada al Registre que se suspengui l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius o que es limiti a una part de la informació. Les sol·licituds tenen efecte suspensiu temporal respecte a la tramitació de les sol·licituds d’informació que afectin els beneficiaris efectius del fideïcomís i instruments jurídics anàlegs, fins que s’emeti la resolució del Registre.
- En el cas que la persona obligada al·legui que el beneficiari efectiu és menor o té alguna incapacitat no relacionada amb l’edat, ha d’acreditar aquests fets mitjançant la presentació de la documentació acreditativa corresponent, que s’ha d’adjuntar a la sol·licitud.
El Registre valora la documentació aportada i emet una resolució motivada en què accepta o denega la sol·licitud en el termini de cinc dies hàbils des de la data de la presentació.
- En cas que la persona obligada sol·licitant al·legui que l’accés a la informació del beneficiari efectiu l’exposa a un risc de frau, segrest, xantatge, extorsió, assetjament, violència o intimidació, el Registre remet immediatament la sol·licitud al ministeri encarregat de l’interior juntament amb la documentació que l’acompanya.
Si el ministeri encarregat de l’interior, tenint en compte la documentació aportada i les al·legacions efectuades, aprecia indicis o l’existència del risc al·legat, n’informa per escrit i de manera motivada el Registre perquè mantingui la suspensió de l’accés a la informació del beneficiari efectiu.
En el cas contrari, ho comunica al Registre per escrit i de manera motivada perquè s’aixequi la suspensió de la tramitació de les sol·licituds d’informació.
La suspensió de l’accés a la informació del beneficiari efectiu té una durada d’un any, renovable a instància de la persona obligada sol·licitant mitjançant el procediment que regula aquest article.
Contra la resolució del Registre, les persones obligades sol·licitants a què es refereixen l’apartat 4 i el 5 poden interposar recurs en via administrativa en els termes establerts en el Codi de l’Administració.”