Sense perjudici del compliment de les normes generals que regulen l'obligació
de conservació dels documents comptables i contractuals, els subjectes
obligats han de conservar la documentació referida en el present article durant
un període mínim de cinc anys, des de:
- a) La data de finalització de les seves relacions comercials amb els clients
habituals.
- b) Des de la data de la transacció en cas de clients ocasionals.
- c) Des de la data en què es faci qualsevol declaració de sospita a la UIF.
Entre aquests documents necessàriament s'han d'incloure les informacions
sobre la identitat del client, la naturalesa i la data de la transacció, el tipus de
moneda i la quantitat de la transacció i també sobre el propòsit i la intenció de
la relació comercial amb el client.
Els subjectes han de vetllar perquè aquesta documentació i informació estigui a
disposició de les autoritats competents tan aviat com sigui requerida.
Els subjectes obligats també han de vetllar per la veracitat dels documents,
informacions i qualssevol altres dades requerides als seus clients per al
compliment de les disposicions d'aquesta Llei."