- No obstant l'establert en els articles anteriors, els subjectes obligats no estan
subjectes a les obligacions establertes en l'article 49 de la present Llei sempre
que el client sigui un subjecte obligat financer sotmès a la present Llei o una
entitat de crèdit o financera establerta en un país de l'OCDE que imposi
requisits equivalents als d'aquesta Llei i sigui supervisada per garantir el
compliment d'aquests requisits.
- No obstant l'establert en els articles anteriors, els subjectes obligats financers
no estan subjectes a les obligacions establertes en l'article 49 en els casos
següents:
- a) Les pòlisses d'assegurança de vida amb una prima anual que no superi els
1.000 euros o amb una prima única que no superi els 2.500 euros.
- b) Les pòlisses d'assegurança per a plans de pensions, sempre que no
incloguin clàusula de rescat ni puguin servir de garantia per a un préstec.
- c) Els plans de pensions, jubilació o similars que incloguin l'abonament de
prestacions de jubilació als empleats, sempre que les cotitzacions es facin a
través de deduccions en el salari i les normes del pla no permetin la cessió de
la seva participació.
- d) El diner electrònic quan l'import màxim d'emmagatzemament no superi els
150 euros si aquest no és recarregable, o l'import total disponible en un any
natural estigui limitat a 2.500 euros, excepte quan el portador demani el
reembossament d'una quantitat igual o superior a 1.000 euros en un mateix
any.
- e) Altres productes o transaccions que suposin un baix risc de blanqueig o de
finançament del terrorisme d'acord amb els comunicats tècnics de la UIF. En tot
cas, caldrà acompanyar l'expedient de cada operació amb una breu nota
identificant i justificant el comunicat tècnic de la UIF aplicat a cada cas.".