Decret 64/2024, del 14-2-2024, pel qual s’aprova el Reglament del registre de comptes financers i assimilats, dependent del ministeri encarregat de les finances.

La Uifand accedeix a la informació declarada i inscrita al Registre de manera directa, immediata i no filtrada sense cap restricció. La informació també és accessible en els mateixos termes per a les autoritats nacionals competents que es designen a continuació:

• a) El Ministeri Fiscal.
• b) El Departament de Policia.
• c) Les autoritats judicials.
• d) L’Autoritat Financera Andorrana (AFA).
• e) El ministeri encarregat de les finances.

El ministeri encarregat de les finances té accés a la informació declarada i inscrita al Registre de comptes financers i assimilats i al registre detallat de les consultes efectuades en l’exercici de les seves funcions.

L’accés a les dades del Registre ha d’identificar la persona, les persones o el número de compte o de caixa de seguretat respecte dels quals es requereix informació.

No és admissible la realització de cerques genèriques o per aproximació.

El sistema d’accés ha de mantenir un registre detallat de les consultes efectuades i ha d’enregistrar, com a mínim:

• a) L’identificador d’usuari de l’autoritat o funcionari que accedeix al Registre i fa la consulta i, si escau, el de l’autoritat o funcionari que ha ordenat la consulta i el del destinatari dels resultats d’aquesta consulta.
• b) El tipus de dades utilitzades per iniciar la consulta.
• c) La data i l’hora de la consulta.
• d) El motiu o la justificació de la consulta, amb indicació expressa de la referència del procediment en el marc del qual s’efectua.
• e) L’identificador dels resultats.