Llei 14/2010, del 13 de maig, de règim jurídic de les entitats bancàries i de règim administratiu bàsic de les entitats operatives del sistema financer.

Les entitats operatives del sistema financer, han de tenir un òrgan que, actuant amb independència funcional, desplegui la funció de verificar el compliment permanent i eficaç de les obligacions de l’entitat, els seus administradors, la Direcció General, el seu personal i els agents financers que designa.

Per garantir que la funció de compliment normatiu es desenvolupa de forma adequada i independent, les entitats que presten els serveis d’inversió s’han d’assegurar que compleixen les condicions següents:

• a) La unitat que garanteix el desenvolupament de la funció de compliment normatiu ha d’estar dotada d’autoritat, de recursos i d’experiència necessàries per tenir accés a la informació pertinent.
• b) S’ha de nomenar un responsable del compliment que s’ha d’encarregar del desenvolupament de la funció, així com de l’informe sobre el compliment per a l’alta direcció.
• c) Les persones encarregades d’aquesta funció no poden participar en la realització dels serveis o les activitats que controlen.

En el cas d’entitats pertanyents a un grup, el compliment de l’obligació continguda en aquest article es pot assolir en l’àmbit del grup.

En qualsevol cas, l’entitat no està obligada a complir el que s’estableix en l’apartat c), sempre que en funció del volum, l’escala i la complexitat de les activitats i de la naturalesa i el ventall dels seus serveis d’inversió pugui demostrar que el compliment de tal requisit no resulta proporcionat, i que el funcionament de la unitat continua sent eficaç.

Les entitats operatives del sistema financer, han de tenir un òrgan que, actuant amb independència funcional, desplegui la funció de verificar el compliment permanent i eficaç de les obligacions de l’entitat, els seus administradors, la Direcció General, el seu personal i els agents financers que designa.

Per garantir que la funció de compliment normatiu es desenvolupa de forma adequada i independent, les entitats que presten els serveis d’inversió s’han d’assegurar que compleixen les condicions següents:

• a) La unitat que garanteix el desenvolupament de la funció de compliment normatiu ha d’estar dotada d’autoritat, de recursos i d’experiència necessàries per tenir accés a la informació pertinent.
• b) S’ha de nomenar un responsable del compliment que s’ha d’encarregar del desenvolupament de la funció, així com de l’informe sobre el compliment per a l’alta direcció.
• c) Les persones encarregades d’aquesta funció no poden participar en la realització dels serveis o les activitats que controlen.

En el cas d’entitats pertanyents a un grup, el compliment de l’obligació continguda en aquest article es pot assolir en l’àmbit del grup.

En qualsevol cas, l’entitat no està obligada a complir el que s’estableix en l’apartat c), sempre que en funció del volum, l’escala i la complexitat de les activitats i de la naturalesa i el ventall dels seus serveis d’inversió pugui demostrar que el compliment de tal requisit no resulta proporcionat, i que el funcionament de la unitat continua sent eficaç.