Decret 478/2022, del 23-11-2022, pel qual s’aprova el reglament de desenvolupament dels requisits per exercir com a veedor digital, les obligacions del veedor digital i el règim disciplinari i sancionador.

Es consideren infraccions susceptibles de sanció les accions o omissions del veedor digital que vulnerin les disposicions legals que li són aplicables.

Les infraccions es classifiquen en molt greus, greus i lleus.

Constitueixen infraccions molt greus aplicables a la funció del veedor digital, de conformitat amb Llei 24/2022, de la representació digital d’actius mitjançant l’ús de la criptografia i de la tecnologia de llibre registre distribuït i blockchain:

• a) L’exercici de la funció de veedor digital sense haver obtingut l’autorització de l’Autoritat Financera Andorrana o si aquesta última ha estat revocada.

• b) L’exercici de la funció de veedor digital havent obtingut l’autorització mitjançant declaracions falses o per un altre mitjà irregular o il·legal, de forma dolosa.

• c) L’exercici d’altres activitats específiques reservades exclusivament a cadascuna de les diferents tipologies de participants que duguin a terme una activitat relacionada amb la representació digital d’actius.

• d) La inexistència o ineficàcia dels mecanismes de control intern i procediments administratius o de control de riscos, quan posin en perill la solvència o viabilitat del veedor digital, quan aquests mecanismes siguin obligatoris.

• e) L’incompliment de les obligacions relatives a l’emissió dels actius digitals establertes a la Llei 24/2022, de la representació digital d’actius mitjançant l’ús de la criptografia i de la tecnologia de llibre registre distribuït i blockchain.

• f) La no presentació de la memòria de seguiment d’activitat en el termini d’un any d’acord amb l’article 9 d’aquest Reglament.

• g) La negativa o resistència a facilitar informació a l’Autoritat Financera Andorrana o la falta de veracitat en la informació facilitada, incloent-hi el fulletó, que impedeixi exercir adequadament la supervisió i conèixer determinats aspectes de la situació real de l’actiu digital.

• h) La publicació d’informació falsa, imparcial o enganyosa que indueixi a error l’inversor.

  • i) La comissió de tres o més infraccions greus en el termini d’un any.

Constitueixen infraccions greus aplicables a la funció del veedor digital, de conformitat amb la Llei 24/2022, de la representació digital d’actius mitjançant l’ús de la criptografia i de la tecnologia de llibre registre distribuït i blockchain:

• a) Efectuar actes o operacions sense autorització o sense observar les condicions bàsiques fixades de l’autorització, o bé haver obtingut l’autorització mitjançant declaracions falses o per un altre mitjà irregular o il·legal, amb caràcter ocasional o aïllat, quan no constitueixi infracció molt greu.

• b) L’incompliment sobrevingut dels requisits d’idoneïtat per part dels veedors digitals, quan l’Autoritat Financera Andorrana apreciï l’existència d’un incompliment d’aquests requisits que no es repari després de remetre el requeriment corresponent.

• c) La no presentació de la memòria de seguiment d’activitat en el termini de sis mesos d’acord amb l’article 9 d’aquest Reglament.

• d) L’excusa o la resistència a facilitar informació a l’Autoritat Financera Andorrana, directament o mitjançant els auditors externs, que impedeixen conèixer determinats aspectes de les situacions organitzativa, econòmica i patrimonial de l’actiu virtual digital.

• e) L’ús d’informació privilegiada, la recomanació o inducció a un tercer a participar en operacions d’actius digitals amb ús d’informació privilegiada de forma intencionada.

• f) L’ús d’informació privilegiada, la recomanació o inducció a un tercer a desfer, cancel·lar o modificar operacions d’actius digitals amb ús d’informació privilegiada de forma intencionada.

• g) El fet de no tenir les corresponents polítiques i procediments interns.

• h) El fet de no fer una correcta gestió dels conflictes d’interès, incloent-hi una política i procediments interns.

  • i) L’incompliment de les obligacions o dels deures professionals establerts en la Llei 24/2022, de la representació digital d’actius mitjançant l’ús de la criptografia i de la tecnologia de llibre registre distribuït i blockchain, i en aquest Reglament, que no constitueixi una infracció molt greu.

• j) La comissió de tres o més infraccions lleus en el termini d’un any.

Constitueixen infraccions lleus els incompliments d’obligacions o prohibicions establertes a la normativa vigent, incloent-hi els comunicats tècnics de l’Autoritat Financera Andorrana, que no constitueixin una infracció greu o molt greu d’acord amb el que disposen els apartats anteriors. Així mateix, constitueixen infraccions lleus els incompliments de pagament, en el termini estipulat, de qualsevol taxa que, d’acord amb la normativa vigent, s’hagi de satisfer a l’Autoritat Financera Andorrana.