Llei 37/2021, del 16 de desembre, de modificació de la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme.

1. […]

   • a) en els casos als quals es refereixen els articles 12 bis a 17 d’aquesta Llei; […]

1. Factors de risc en funció del client:

   • a) relació de negocis desenvolupada en circumstàncies excepcionals;
   • b) clients residents a les àrees geogràfiques d’alt risc en aplicació dels factors que estableix el punt 3;
   • c) persones o estructures jurídiques que constitueixen vehicles de gestió del patrimoni personal;
   • d) societats amb accionistes nominals o accions al portador;
   • e) activitats econòmiques que fan un ús intensiu d’efectiu;
   • f) estructures societàries poc habituals o excessivament complexes, considerant la naturalesa de les activitats;
   • g) clients nacionals d’Estats no membres de la Unió Europea que sol·liciten la residència o la nacionalitat andorrana a canvi de transferències de capital, adquisició de béns o bons de l’Estat, o inversions en societats andorranes.

2. Factors de risc en funció del producte, el servei, l’operació o el canal de distribució:

   • a) banca privada;
   • b) productes o operacions que podrien afavorir l’anonimat;
   • c) relacions o operacions comercials a distància, sense certes salvaguardes com mitjans d’identificació electrònica pertinents d’acord amb la Llei 35/2014, del 27 de novembre, de certificació i confiança electrònica;
   • d) pagaments rebuts de persones no identificades o tercers no associats;
   • e) nous productes i noves pràctiques comercials, inclosos nous mecanismes de lliurament, i utilització de noves tecnologies o tecnologies en desenvolupament per a productes nous o ja existents;
   • f) operacions relacionades amb el petroli, armes, metalls preciosos, productes del tabac, objectes culturals i altres elements d’importància arqueològica, històrica, cultural i religiosa, o amb valor científic singular, així com el marfil i les espècies protegides.

[…]

2. Els subjectes obligats examinen, en la mesura que sigui raonablement possible, el context i la finalitat de totes les operacions que compleixin almenys una de les condicions següents:

   • a) que siguin operacions complexes;
   • b) que siguin d’un import inusualment elevat;
   • c) que es duguin a terme de manera no habitual;
   • d) que no tinguin una finalitat econòmica o lícita aparent.

En particular, els subjectes obligats reforcen el grau i la naturalesa de la supervisió de la relació de negocis a fi de determinar si aquestes operacions o activitats semblen sospitoses.”

1. […]

   • a) en els casos als quals es refereixen els articles 12 bis a 17 d’aquesta Llei; […]

1. Factors de risc en funció del client:

   • a) relació de negocis desenvolupada en circumstàncies excepcionals;
   • b) clients residents a les àrees geogràfiques d’alt risc en aplicació dels factors que estableix el punt 3;
   • c) persones o estructures jurídiques que constitueixen vehicles de gestió del patrimoni personal;
   • d) societats amb accionistes nominals o accions al portador;
   • e) activitats econòmiques que fan un ús intensiu d’efectiu;
   • f) estructures societàries poc habituals o excessivament complexes, considerant la naturalesa de les activitats;
   • g) clients nacionals d’Estats no membres de la Unió Europea que sol·liciten la residència o la nacionalitat andorrana a canvi de transferències de capital, adquisició de béns o bons de l’Estat, o inversions en societats andorranes.

2. Factors de risc en funció del producte, el servei, l’operació o el canal de distribució:

   • a) banca privada;
   • b) productes o operacions que podrien afavorir l’anonimat;
   • c) relacions o operacions comercials a distància, sense certes salvaguardes com mitjans d’identificació electrònica pertinents d’acord amb la Llei 35/2014, del 27 de novembre, de certificació i confiança electrònica;
   • d) pagaments rebuts de persones no identificades o tercers no associats;
   • e) nous productes i noves pràctiques comercials, inclosos nous mecanismes de lliurament, i utilització de noves tecnologies o tecnologies en desenvolupament per a productes nous o ja existents;
   • f) operacions relacionades amb el petroli, armes, metalls preciosos, productes del tabac, objectes culturals i altres elements d’importància arqueològica, històrica, cultural i religiosa, o amb valor científic singular, així com el marfil i les espècies protegides.

[…]

2. Els subjectes obligats examinen, en la mesura que sigui raonablement possible, el context i la finalitat de totes les operacions que compleixin almenys una de les condicions següents:

   • a) que siguin operacions complexes;
   • b) que siguin d’un import inusualment elevat;
   • c) que es duguin a terme de manera no habitual;
   • d) que no tinguin una finalitat econòmica o lícita aparent.

En particular, els subjectes obligats reforcen el grau i la naturalesa de la supervisió de la relació de negocis a fi de determinar si aquestes operacions o activitats semblen sospitoses.”